小微企业信贷风险防控

　　随着金融改革的深入，金融市场体系不断完善，在政府的政策扶持下，商业银行不断开辟新的信贷业务增长点，逐渐将目标客户从大企业转向中小企业，尤其是大量小微企业。但是鉴于小微企业屡屡发生信贷违约的行为，给商业银行的信贷造成了较大的风险。

　　一、小微企业信贷面临的风险

　　商业银行的主要资产是信贷资产，信贷资产产生风险即信贷风险，主要是指债务人违约或信用等级降低导致信贷资产发生损失的情况。我国商业银行关于小微企业的信贷风险主要有以下几个方面。

　　(一)小微企业信贷的信用风险

　　小微企业的信贷的信用风险，主要指借款企业不能及时足额的偿还银行贷款的可能性。首先，小微企业的产品种类少经营规模小，导致资金实力弱，实物财富少，而他们的信用积累又不足，违约成本低，所以小微企业如果躲避偿还债务，容易造成信用的风险。其次，小微企业普遍缺乏规范的经营管理，财务制度不透明，存在着上报虚假财务信息骗取银行贷款的情况，银行与企业存在严重的信息不对称，导致信用风险的产生。第三，当前国内外经济增长速度放缓，经济不确定因素增多，而很多小微企业的经营者目光短浅，只注重企业的短期利益，缺乏对企业经营的长远规划，所以企业很容易陷入经营困难，信用风险将会明显的增加。最后，小微企业多为家族企业，尚未构建现代企业管理结构，大多数的决策都由企业主个人决定，内部没有制衡机制，企业主的个人信用状况大体反应了企业的信用度，因此对小微企业的信用评价存在困难，加大了信用风险。

　　(二)小微企业信贷的政策风险

　　政府针对小微企业的相关政策改变给企业带来的外部环境的变动所引发的风险即为政策风险。由于一些政策对企业的生产规模，技术水平制定了相应的标准，很多不达标的小微企业因此而关闭。另外，一些小微企业没有明确国家的相关产业政策，经营与政策相背离的项目，存在很大的政策风险。随着我国大力推进产业结构调整，把淘汰落后产能作为结构调整的重要途径，一些技术水平低，消耗资源高的小微企业成为调整重点，逐渐的被淘汰或被限制发展，并且依法关闭了一批造纸，化工、钢铁、煤矿等相关产业的小微企业，给银行对小微企业的信贷带来政策风险。

　　(三)宏观经济恶化导致小微企业信贷风险

　　一般而言，宏观经济因素可能带来小微企业的信贷风险，主要体现为一方面，新产品和新工艺代替老的产品和工艺，产品生命周期走到尽头，导致企业关门倒闭。另一方面，由于宏观经济下行，企业生存环境发生急剧恶化，经济周期性发展，国际贸易争端和贸易壁垒给企业经营带来风险。这两方面导致了信贷风险的产生。

　　(四)行业因素导致小微企业信贷风险

　　每个企业都存在于行业之中，企业生存与发展，与行业的生存与发展密切相关。一般而言，处于衰退阶段的行业具有较大的经营风险，如果企业的生产技术和生产工艺、市场潜力以及发展前景都有相当大的不确定性或者已经连续下滑，银行对处于该阶段的小微企业的信贷就存在着高风险。另外行业还有周期性，当一个企业所处的行业正处于低谷时期，银行对于该企业的信贷风险就加大。

　　二、银行防控小微企业信贷风险的策略

　　(一)加强信贷管理，创新信贷模式

　　针对小微企业信贷的特点，商业银行也要实行不同于大企业的有针对性的信贷管理模式，即“四单”管理，单列小微企业信贷计划，单独进行信贷评审，单独 予以考核激励，单独配置专营队伍。特别是要对小微企业的信贷业务占有率、小微企业客户数量以及利润贡献率作为单独考核指标，纳入到对商业银行分支机构的考核体系中去，并单独对这些指标配套制定相应的激励措施，划拨专项业务发展经费，配置专项信贷额度。同时要建立和完善信贷风险防范与业务绩效奖励并重的绩效考核评价办法，把商业银行信贷人员的物质奖励与小微企业的信贷资金规模、小微客户数量、贷款质量及效益等综合指标相挂钩，从制度上调动商业银行分支机构对小微企业的授信积极性，从而促进和保障小微企业信贷业务的健康发展。在小微企业信贷模式上，可实行分步贷款，通过对小微企业业务细分，将整个信贷按照业务的流程进行分步发放，这样可以有效降低信贷风险。

　　(二)构建针对小微企业的内部信用评级体系

　　信用评级能不断的完善企业的相关信息记录，以便银行对企业更加全面的了解，增加对企业信贷的可靠性。由于监控的成本高和信息的不对称，商业银行对小微企业的信用评级发展的较为缓慢，银行的信用评级主要是针对大中型企业。而实际情况是小微企业数量众多，小微企业信贷业务市场广阔。而同时小微企业不能公开的融资，因而对商业银行的信贷更为依赖，银行业务中小微金融所占的比例只会越来越大。因此，商业银行需要针对小微企业的经营特点、发展路径、风险表现建立一套适用于他们的评级指标和分析体系，从而客观的判断小微企业的信贷风险。

　　(三)高度重视企业经营者的素质

　　小微企业经营规模小，大多数为家族企业，企业经营者个人的经营管理能力，信用状况和道德水平对企业能否经营成功具有关键性的作用。因此，商业银行首先要通过人民银行的征信系统对经营者的信用记录进行了解。其次，银行要考察经营者的社会声誉和道德水平，通过行业协会，与其接触过的供应商以及工商税务部门进行了解。同时银行要与企业经营者建立定期约见制度，银行的相关负责人要通过与其直接的沟通，了解企业的实际经营状况，跟踪企业的实际财务情况。对于企业经营者有个人信用不良记录，社会声誉不佳的，或小微企业出现经营陷入困难财务状况不佳的情况，银行要及早的退出。

　　(四)及时掌握各类企业信息 　　银行要加强对小微企业各类信息的调查用以信贷决策，全方位多维度动态的获取企业的各项信息，商业银行要注意收集企业的纳税单据，银行对账单，水电费凭证，运输发票等大量的信息，从而准确的判断小微企业的生产经营的真实情况。同时要对企业的财务报表的真实与否进行核实。另外，要求企业提供销售合同，供货合同，考察双方业务往来的稳定性，以及与其有业务往来的上下游客户的实力及信誉，要求企业提供每年的分红情况等，多渠道的验证企业的经营情况，及时的识别和防控信贷风险。

　　(五)加强与外部机构的合作

　　商业银行要加强与外部机构的合作来管理小微企业的信贷风险。首先，加强与信用评级机构的合作，通过外部的评级机构来帮助建设内部的评级体系，为信贷决策做参考。其实，加强与担保公司的合作，能够提供抵押与担保是企业进行贷款的必要条件，当企业自身不能提供足够的抵押物时，商业银行可以利用与第三方担保公司合作的方式给企业提供贷款。

　　(六)严格早期预警和退出机制

　　国内外的经济形势不断的变化，商业银行应该根据企业实际情况及时的对授信政策进行调整，实行每年压缩规模的退出计划。针对每个客户灵活制定信贷管理方案，如果发生不利的变化，及时预警，及时退出。对于已经产生的不良贷款，根据企业的还款能力制定相应的处置方案。

　　(七)丰富小微金融产品与服务

　　商业银行需要根据小微企业资金需求急切，贷款金额少、贷款频率高的特点。在资金的使用方式、担保方式、和还款方式上进行创新，以适应小微企业对信贷的需求。

　　三、结束语

　　小微企业信贷已经逐渐成为商业银行信贷业务的重要来源，加强对小微企业信贷风险防控对银行创造利润，实现经营效益以及健康的发展都至关重要。

　　参考文献：

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